Belasting bij een vakantiewoning kopen en verhuren

Belasting is het onderdeel waar mensen vaak te laat aan denken. Of stiekem een beetje bang voor zijn, uitstellen, en daardoor niet helemaal uit durven te zoeken. Zo ontstaan fouten. Het is lang niet altijd bewust, maar het is wel heel belangrijk om het goed te regelen.

In het begin wist ik zelf ook niet goed hoe het werkt, en heb ik een grove fout gemaakt. Ik droeg geen btw af aan het begin van mijn verhuurcarrière, drie jaar geleden. Dat heb ik later met terugwerkende kracht alsnog moeten betalen, plus een boete. Daarna heb ik alles doorgenomen met een fiscalist, zodat ik zeker wist dat alles klopte. Nu leer ik anderen hoe belasting werkt binnen de vakantieverhuur. Je wilt gewoon dat het goed geregeld is, en niet met één oog open slapen omdat je bang bent dat de Belastingdienst achter je aankomt.

Welke belastingen spelen er mee?

Moment	Wat vaak speelt
Bij aankoop	Overdrachtsbelasting, of soms btw
Tijdens bezit	Box 3 (vermogensbelasting)
Bij verhuur	Btw, en vaak toeristenbelasting bij de gemeente
Keuze box 1 of box 3	Ga je actief verhuren (zelf poetsen, ontbijtjes verzorgen, gasten verwelkomen) of kies je voor passief verhuren? Passief past bij box 3.

Je hoeft dit niet allemaal in één avond uit te zoeken. Wel wil je weten dat deze onderdelen bestaan, zodat je niet verrast wordt.

Bij aankoop: overdrachtsbelasting of btw

Koop je een bestaande recreatiewoning, dan betaal je meestal overdrachtsbelasting. In 2026 is dat tarief 8%. Vanaf 1 januari 2027 wordt dat 7%. De datum van de notariële overdracht bepaalt welk percentage je betaalt. Overweeg je tekenen rond de jaarwisseling, dan kan wachten tot januari 2027 zomaar duizend euro schelen. Reken altijd met jouw koopsom en check het actuele tarief bij notaris of Belastingdienst.

Meer rekenvoorbeelden: Overdrachtsbelasting is omlaag gegaan.

Soms betaal je bij aankoop btw in plaats van (of naast) overdrachtsbelasting. Dat zie je bijvoorbeeld bij nieuwbouw, of als je koopt van een ondernemer. Bij tweedehands chalets is het vaker niet dan wel zo dat er nog btw op de woning zit. Of er met btw wordt gerekend, is te zien op jouw koopovereenkomst. Twijfel je of weet je het niet zeker, vraag het dan aan de notaris bij wie de overeenkomst wordt gesloten.

Tijdens bezit: box 3

Een vakantiewoning valt meestal in box 3. Je betaalt vermogensbelasting over de waarde van je huisje (vaak via de WOZ), niet apart over elke verhuurnacht. Ik leg je uitgebreid uit hoe dat precies werkt, met voorbeelden en de plannen voor 2028 (die overigens voor nu zijn uitgesteld), in Box 3 en je vakantiewoning.

Bij verhuur: btw

Als je verhuurt, ben je btw-plichtig. De meeste mensen verhuren vanuit box 3, omdat dat belastingtechnisch vaak het voordeligst uitpakt. Dan moet je btw afdragen. In sommige gevallen kiezen mensen voor de KOR-regeling. Dat hangt van jouw cijfers en situatie af.

In zowel de Aankoopcursus als de Verhuurcursus neem ik je mee in het belastingsysteem. Ik leer je hoe het werkt, wat bij jouw situatie past, en hoe je de minste belasting betaalt.

Box 3 of box 1: inkomstenbelasting

In de meeste gevallen betaal je geen inkomstenbelasting over je verhuur, omdat je in box 3 verhuurt. Dat past bij passief verhuren: je verhuurt het huisje, zonder dat je er een actieve bed-and-breakfast van maakt. Ga je actief verhuren (zelf poetsen, ontbijtjes verzorgen, gasten verwelkomen), dan speelt box 1 sneller mee. Verhuur je in box 1, dan wordt je winst wél belast met inkomstenbelasting.

Wat het beste is in jouw situatie, neem ik mee in de Aankoopcursus en de Verhuurcursus. In beide cursussen behandel ik het belastingsysteem uitgebreid, zodat je snapt wat past én hoe het in elkaar zit.

Toeristenbelasting: zelf aangeven bij de gemeente

Toeristenbelasting geef je zelf aan bij de gemeente. Sommige mensen doen dat nooit. Soms gaat dat jarenlang goed. Krijg je een controle, dan kan er een flinke naheffing volgen.

Je kunt ervoor kiezen om gebruik te maken van de Verhuurmonitor. Dan wordt het automatisch voor je bijgehouden, inclusief je nachtregister. Dat nachtregister is wettelijk verplicht. Je kunt het exporteren en naar de gemeente sturen, zodat je weet dat je goed zit.

Wat ik zelf fout deed (en nu anders doe)

Ik droeg in het begin geen btw af. Toen ik net begon, vond ik belastingzaken vrij overweldigend. Ik bleef er het liefst ver vandaan. Alleen: dat kan niet als je vakantiehuisjes verhuurt. Daar hoort een bepaalde verantwoordelijkheid bij. Op het moment dat je het snapt, wordt het een stuk minder eng en intimiderend.

Ik heb het inmiddels goed geregeld. Alles is betaald, en ik draag nu ieder kwartaal netjes mijn btw af. Sindsdien is het mijn missie om cursisten het belastingsysteem uit te leggen op een manier die te volgen is, en te zorgen dat ze snappen wat in hun situatie het meest voordelig is.

Wil jij dit liever vooraf snappen dan achteraf betalen? Begin met de gratis masterclass. Daarin zie je hoe kopen en verhuren in de praktijk werkt, inclusief het financiële plaatje. Wil je daarna de belastingsystematiek uitdiepen, dan zitten Aankoop- en Verhuurcursus klaar.

Tot slot

Belasting hoort erbij, net zo goed als parkkosten en schoonmaak regelen. Het klinkt misschien als veel, maar als je het stap voor stap doet, valt het hartstikke mee. Dan kun je met een gerust hart genieten van de verhuur, van de blijheid van je gasten en van jouw extra inkomen.

Zorg ervoor dat je vóór aankoop hier al lekker induikt, zodat je goed voorbereid aan de slag gaat. Wil je je helemaal goed voorbereiden? Start met de Aankoopcursus. Daarin neem ik je stap voor stap mee in het hele traject, zodat je het niet alleen hoeft uit te zoeken.

Het overzicht van kopen én verhuren vind je in Chalet kopen en verhuren.